22201

توسعه شاخص‌هاي سلامت بانكي در ارزيابي كيفيت دارايي ها با بكارگيري استانداردهاي مالي اسلامي ؛ موردكاوي: بانك هاي خصوصي ايران

دكتري

مديريت - حرفه‌اي مديريت - تصميم‌گيري و سياستگذاري

1394

1399/02/17

دكتر حميدرضا نورعليزاده

دكتر ياسر سبحاني فرد

مهندسي پيشرفت

تأكيد بر نقش واسطه گري بانك ها، اهميت بكارگيري منابع حاصل از طريق بدهي ها و حقوق صاحبان سهام را ضروري مي سازد. اين مهم كه با عنوان كيفيت دارايي ها شناخته مي شود از جنبه هاي مختلفي چون كسب عوايد از دارايي ها و نيز قابليت نقدشوندگي، مي تواند مبناي عملكردي بانك قرار گيرد. نكته مهم در اين زمينه انتظارات ذينفعان بانك از كيفيت دارايي هاي آن است. در اين راستا و به خصوص در حوزه بانك هاي خصوصي كشور، ذينفعان متعددي وجود دارند كه توجه به خواسته هاي هريك، لازمه عملكرد قابل قبول در مديريت دارايي هاي آنها مي باشد. بدين ترتيب وجود يك نظام پايش سلامت بانكي كه بيشترين انطباق را با ويژگي هاي نظام بانكي داشته و بتواند عملكرد بانك را به بهترين شكل تبيين كند، از منظر ذينفعان قابل اهميت است. هرچند تاكنون مطالعات بسياري در خصوص توسعه شاخص هاي سلامت بانكي به انجام رسيده است، لكن بررسي ها نشان از ناكارآمدي مدل هاي غربي به خصوص در مواجهه با بحران هاي مالي دارند. اين در حالي است كه بر مبناي تعاليم اسلام، بسياري از اين رخدادهاي نامطلوب با تغيير نگرش از بانكداري كلاسيك به اسلامي قابل شناسايي هستند. در اين راستا تحقيق حاضر تلاش دارد تا با اصلاح مدل هاي كلاسيك موجود و بكارگيري برخي استانداردهاي مالي اسلامي، به ارايه مدلي بديع پرداخته و اعتبار مدل ارايه شده را آزمون كند. نتايج نشاندهنده بهبود مدل اصلاح شده از منظر نظارت بر كيفيت دارايي بانك ها بوده اند.

1399/03/31

Development of Bank Health Indices in Asset Quality Evaluation by Using Islamic Financial Standards; Case Study: Iranian's Private Banks

5/7/2021 12:00:00 AM

Emphasis on the role of intermediaries in banks makes it important to use the resources obtained through debt and equity. This important feature, known as asset quality, can be the basis for a bank's performance in a variety of ways, such as acquiring revenue from assets as well as liquidity. The important point in this regard is the expectations of the bank's stakeholders about the quality of its assets. In this regard, and especially in the field of private banks in the country, there are several stakeholders who pay attention to the demands of each, is a necessary performance in the management of their assets. Thus, the existence of a banking health monitoring system that is most in line with the characteristics of the banking system and can best explain the bank's performance is important from the perspective of stakeholders. Although many studies have been conducted on the development of banking health indicators, studies show that Western models are ineffective, especially in the face of financial crises. However, based on the teachings of Islam, many of these undesirable events can be identified by changing attitudes from classical to Islamic banking. In this regard, the present study tries to improve the existing classical models and apply some Islamic financial standards, to present an innovative model and test the validity of the proposed model. The results show an improvement in the improved model in terms of monitoring the quality of banks' assets.